Les dossiers clés que les entreprises devraient conserver pour se préparer à la saison des impôts

• Registres de revenus : Factures de ventes, reçus, dépôts bancaires
• Reçus de frais : Services publics, loyer, fournitures, voyages, repas (avec des notes exprès)
• Dossiers de paie : T4, T4SUM, cotisations CPP/EI et bulletins de transfert de fonds
• Relevés bancaires et de cartes de crédit
• Contrats de prêt et déclarations d’intérêts
• Documents d’achat/vente d’actifs (pour amortissement ou gains en capital)
• Déclarations fiscales des années précédentes
• Déclarations et paiements TPS/TPS (si applicable dans votre région)

Comment les états financiers soutiennent-ils la déclaration de revenus?

• Compte des résultats (profits et pertes) : Affiche le revenu total et les dépenses déductibles — utilisés pour calculer le revenu imposable.
• Bilan : Aide à suivre les actifs, les passifs et les capitaux propres — importants pour l’amortiment, les intérêts de prêt et les bénéfices non répartis.
• États de flux de trésorerie : Utile pour concilier les déclarations fiscales en espèces et comprendre la liquidité.

Ces déclarations garantissent que votre déclaration de revenus est exacte, complète et défendable si elle est auditée.

Erreurs fiscales courantes commises par les propriétaires de petites entreprises

• Mélanger les dépenses personnelles et professionnelles → Utilisez des comptes bancaires et des cartes de crédit séparés.
• Des déductions manquantes → Beaucoup oublient les coûts de bureau à domicile, d’utilisation du véhicule ou de démarrage. Tenez des registres détaillés et des reçus.
• Des dépôts en retard ou manqués → entraînent des pénalités et des intérêts. Configurez des rappels de calendrier ou automatisez avec un logiciel.
• Déclaration incorrecte de la TPS/TPS → Particulièrement fréquente lorsque les entreprises dépassent le seuil de 30 000 $ et oublient de s’enregistrer.
• Ne pas suivre l’amortissement des actifs → Déductions manquées = impôts plus élevés. Utilisez un logiciel de tenue de livres ou un professionnel pour suivre cela.
• Faire vous-même au-delà de votre zone de confort → Les erreurs de classification ou de choix des formulaires fiscaux peuvent coûter cher.

Quand une petite entreprise devrait-elle demander de l’aide professionnelle?

• Votre entreprise est constituée en société ou possède des structures complexes
• Vous gérez plusieurs sources de revenus ou des ventes internationales
• Vous avez reçu un avis d’audit de l’ARC
• Vous voulez maximiser les déductions et rester conforme
• Vous voulez simplement gagner du temps et réduire le stress